Três mudanças na Segurança Social que os reformados devem preparar para 2026

Os benefícios mudam, os salários alteram-se, os cuidados de saúde pesam. O ano de 2026 traz aumentos, novos limites e escolhas complexas pela frente.

Muitos reformados verão cheques mais elevados em janeiro, mas alguns sentirão pouco alívio quando os custos com saúde e regras de trabalho entrarem em vigor. Eis o que muda, quem é afetado e como se preparar antes de virar o ano.

Ajuste do custo de vida em janeiro

As prestações da Segurança Social vão aumentar 2,8% em janeiro de 2026. Em média, isto representa cerca de mais 56 dólares por mês para um trabalhador reformado. Este aumento supera os 2,5% de 2025, mas continua abaixo da média dos últimos 10 anos, que é de 3,1%.

Número-chave: +2,8% em 2026. O cheque médio do reformado sobe cerca de 56 dólares por mês.

Este aumento reflete a inflação global do último ano. Os seniores continuam a enfrentar preços mais altos da alimentação, rendas e seguros, o que pode anular parte do ganho. Especialistas defendem que o critério usado para o ajustamento subestima os gastos dos reformados com a saúde.

Como fazer o aumento render

• Atualize já o orçamento para 2026, não espere por janeiro. Direccione o dinheiro extra para as áreas mais afetadas pela inflação.
• Verifique as retenções na fonte se já paga imposto sobre as prestações. Um aumento pode fazer com que mais rendimento seja tributável.
• Revise a cobertura do plano de medicamentos (Parte D) e do seguro complementar (Medigap) ou Medicare Advantage. Alterações de prémios e copagamentos podem rapidamente anular o aumento.

Lembre-se, até 85% das prestações da Segurança Social podem ser tributáveis com base no ‘rendimento provisório’ (rendimento bruto ajustado + juros não tributáveis + metade da Segurança Social). Isto é distinto do teste de rendimentos abaixo descrito.

Limites de rendimento mais altos antes da idade de reforma total

Trabalhar e receber a Segurança Social antes da idade de reforma plena ativa o teste de rendimentos de reforma. Em 2026, poderá ganhar mais antes de os benefícios serem retidos.

Em 2026, o limite sobe para 24.800 dólares se permanecer abaixo da idade de reforma o ano inteiro. Assim que atinge a idade de reforma nesse ano, aplica-se um limite superior de 65.160 dólares.

As regras funcionam assim:

• Se estiver sempre abaixo da idade de reforma durante o ano: a Segurança Social retém 1 dólar de benefício por cada 2 dólares acima dos 24.800 dólares ganhos.
• Se atingir a idade de reforma em 2026: a Segurança Social retém 1 dólar por cada 3 dólares acima dos 65.160 dólares, e esta regra só se aplica aos meses antes do mês em que atinge a idade de reforma.

Este teste não reduz o total a que tem direito ao longo da vida. Ao atingir a idade de reforma, a Segurança Social recalcula e aumenta o valor mensal para compensar os meses em que houve retenção.

Porque isto importa se trabalhar a tempo parcial

Por exemplo, um indivíduo com 63 anos recebe 1.900 dólares por mês em 2025 e mantém um trabalho a tempo parcial que paga 30.000 dólares em 2026. O novo aumento de 2,8% eleva o benefício para cerca de 1.953 dólares. Os rendimentos excedem o limite de 2026 em 5.200 dólares. A Segurança Social retém 2.600 dólares ao longo do ano, equivalentes a cerca de 1,3 meses de benefício. Esse valor aumentará o benefício futuro na idade da reforma total.

Existe uma regra especial para o primeiro ano, que se pode aplicar se se reformar a meio do ano e deixar de trabalhar. Em certos casos, a Segurança Social verifica mês a mês em vez do limite anual. Pode ser útil se se reformar a meio de 2026.

Mais salários sujeitos à taxa contributiva

Em 2026, os trabalhadores com rendimentos mais elevados verão uma maior parte do seu salário sujeito à contribuição para a Segurança Social. O limite máximo sobe para 184.500 dólares, face aos 176.100 dólares em 2025.

Mais salário sujeito a imposto da Segurança Social em 2026: o limite sobe para 184.500 dólares. A taxa de 6,2% aplica-se até esse valor.

Os trabalhadores pagam 7,65% do salário para o FICA: 6,2% para a Segurança Social e 1,45% para o Medicare. As entidades patronais fazem o mesmo valor de desconto. Trabalhadores independentes pagam ambos os lados perfazendo 15,3% sobre o rendimento líquido, com dedução disponível na declaração de IRS referente à parte do empregador.

Impacto no salário dos trabalhadores com rendimentos elevados

• Mais 8.400 dólares de salário sujeitos à Segurança Social em 2026 face a 2025.
• Imposto adicional para o trabalhador: 6,2% de 8.400 dólares = 520,80 dólares no ano.
• Trabalhador independente: cerca de 1.041,60 dólares a mais de contribuição sobre esse acréscimo.

O sobretaxa de 0,9% do Medicare sobre salários acima de 200.000 dólares para indivíduos (mais para casais) mantém-se e não tem teto. É distinto do limite da Segurança Social.

Prémios do Medicare podem anular o aumento

A maioria das pessoas tem o prémio da Parte B do Medicare deduzido diretamente do cheque da Segurança Social. O prémio em 2026 ainda não está fechado, mas projeções apontam para cerca de 206,50 dólares por mês, acima dos 185 dólares em 2025.

Se a Parte B chegar aos 206,50 dólares, os 56 dólares de aumento de um reformado típico encolhem cerca de 21,50 dólares antes de impostos e seguros de medicamentos ou Medigap.

Alguns reformados pagam prémios mais elevados na Parte B devido aos ajustamentos mensais relacionados com o rendimento (IRMAA). Esses escalões têm em conta o rendimento bruto ajustado de há dois anos. Uma conversão Roth, ganho de capital elevado ou bónus de fim de carreira em 2024 pode aumentar os custos do Medicare em 2026. Um acontecimento marcante, como a reforma, pode por vezes baixar o IRMAA, após recurso.

Resumo: valores de 2026 em comparação com 2025

O que fazer agora

• Faça já uma nova simulação de benefício no portal online da Segurança Social. Confirme como o ajuste de 2,8% afeta o seu agregado.
• Planeie horas de trabalho para 2026. Mantenha rendimentos abaixo do limite, se um cheque mensal estável for mais importante do que turnos extra.
• Programe operações tributáveis tendo o IRMAA em mente. Conversões Roth ou grandes vendas em 2024 podem aumentar os prémios do Medicare em 2026.
• Ajuste a retenção na fonte dos benefícios se costuma ter imposto a pagar em abril. O formulário W-4V permite definir a percentagem de retenção.
• Compare coberturas do Medicare este outono. As alterações de prémios e listas de medicamentos podem pesar mais do que o aumento do custo de vida.

Exemplo prático para testar o seu plano

Maria, 64 anos, recebe 1.900 dólares por mês em 2025 e ganha 30.000 dólares trabalhando três dias por semana. Em 2026, o benefício sobe 2,8% para 1.953 dólares. O prémio da Parte B pode subir de 185 para 206,50 dólares, reduzindo o aumento em 21,50 dólares. Alteração mensal líquida antes de impostos: cerca de +31,70 dólares.

O salário de Maria excede o limite de 2026 em 5.200 dólares. A Segurança Social retém 2.600 dólares ao longo do ano, cerca de 1,3 meses do benefício anual de 2026. Esses meses retidos aumentam o cheque posterior quando atingir a idade total de reforma. Se Maria quiser manter rendimento mensal constante, pode reduzir horas para aproximar o salário dos 24.800 dólares ou pôr dinheiro de parte para cobrir os meses retidos.

Termos-chave a reter

• Idade de reforma total (FRA): Idade em que o benefício deixa de estar sujeito ao teste de rendimentos e recebe o valor integral.
• Teste de rendimentos: Retenção temporária dos benefícios ao trabalhar antes da FRA e ultrapassar o limite anual; não é redução permanente.
• Base salarial tributável: Salário máximo sujeito a imposto da Segurança Social num ano civil.
• Rendimento provisório: Fórmula que determina quanto do benefício é tributável para IRS federal.
• IRMAA: Acréscimos ao prémio do Medicare, calculados com base nas declarações de rendimento de há dois anos.

Ideias extra de planeamento

Casais podem coordenar a idade de pedido de benefício para equilibrar rendimento mensal, proteção ao sobrevivente e exposição ao teste de rendimentos. Um dos membros pode pedir mais cedo enquanto o outro adia para aumentar o benefício do sobrevivente no futuro. Quem se aproxima da idade para o Medicare pode adiar a inscrição na Parte B se estiver coberto por um seguro de um grande empregador, e depois inscrever-se mais tarde sem penalização. Esta escolha afeta se os prémios serão descontados do cheque da Segurança Social em 2026.

Considere uma simulação simples. Some o valor de 2025 da Segurança Social, mais 2,8%, subtraia o prémio estimado da Parte B e junte depois a Parte D, Medigap ou Advantage, e a inflação típica da sua zona. Faça a simulação para dois cenários de salário: um abaixo do limite e outro acima. Este instantâneo mostra que opções de 2026 protegem melhor o seu saldo mensal.